Se appartieni al regime forfettario, la dichiarazione dei redditi 2025 potrebbe sembrarti complicata… ma non lo è davvero! Basta avere chiari i passaggi, sapere cosa controllare e usare gli strumenti giusti.
In questa guida ti spieghiamo cosa fare, cosa controllare e come prepararti senza stress. E con un alleato come Fattutto, puoi gestire tutto in modo semplice e preciso, anche se non sei un esperto.
Quando va inviata?
Hai tempo fino al 31 ottobre 2025 per inviare il tuo Modello Redditi Persone Fisiche, compilando il quadro LM (sezione dedicata ai forfettari).
Puoi farlo:
- Con il tuo commercialista
- Oppure online, con SPID o CNS sul sito dell’Agenzia delle Entrate
Novità del quadro LM 2025 (da non perdere)
Nel 2025 ci sono alcune modifiche importanti al quadro LM:
- Niente più “tassa piatta incrementale”
- Devi indicare il codice ATECO aggiornato (nella colonna 4 del rigo LM21)
- Nuove colonne per specificare componenti esclusi dal limite dei ricavi
- Due nuovi righi: LM32 e LM33, per chi aderisce al concordato preventivo biennale
Come si calcola il reddito?
Facile: prendi i tuoi ricavi totali e applica il coefficiente di redditività (es. 78%, 67%, 40% a seconda dell’attività).
Poi:
- Sottrai i contributi INPS effettivamente pagati
- Applica l’imposta sostitutiva:
15% (standard)
5% (se sei nei primi 5 anni di attività e rispetti i requisiti)
Checklist veloce: cosa ti serve?
Prepara in anticipo questi documenti:
✅ Documento d’identità e tessera sanitaria
✅ Elenco ricavi/fatture emesse (anche elettroniche)
✅ F24 pagati nel 2024 (tasse e INPS)
✅ Estratto conto contributi INPS
✅ Codice ATECO aggiornato
✅ Eventuale “reddito concordato” (se hai aderito al CPB)
Se usi Fattutto, molti dati vengono recuperati in automatico.
Controlli da fare prima dell’invio
✔️ Hai guadagnato meno di 85.000 €?
✔️ Non hai speso più di 20.000 € per collaboratori o dipendenti?
✔️ Hai meno di 30.000 € da lavoro dipendente o pensione?
✔️ Hai calcolato giusti coefficiente e contributi?
✔️ Le tue fatture combaciano con i dati nel precompilato?
✔️ Hai controllato l’anteprima della dichiarazione?
Una spunta a ognuna di queste domande e sei a cavallo!
Attento a questi errori comuni
🚫 Ricavi troppo alti → esci dal regime forfettario
🚫 Spese per lavoro oltre soglia → esci dal regime
🚫 Documenti incoerenti → potenziali sanzioni o controlli
🚫 Dimenticare contributi versati → imposta più alta del dovuto
Come ti aiuta Fattutto
Fattutto è il gestionale pensato proprio per chi è nel forfettario. Ti semplifica tutto:
- Recupera automaticamente i tuoi dati da fatture e documenti commerciali comunicando con il sistema di interscambio SDI dell’Agenzia delle Entrate
- Ti avvisa in tempo per ogni errore che commetti nella gestione e ti propone risoluzioni valide per essere sempre in regola
- Ti aiuta a gestire la tua contabilità a 360 gradi se sei un utente evoluto!
Lo usi dove vuoi: su PC, tablet o smartphone. Intuitivo e veloce.
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La dichiarazione dei redditi non deve essere un problema. Con un po’ di organizzazione, una checklist chiara e un gestionale intelligente come Fattutto, puoi affrontarla con serenità.
